Các bị cáo tại tòa. Ảnh: Báo PLVN
Phiên tòa xét xử 171 bị cáo trong vụ án trốn thuế, mua bán hóa đơn quy mô lớn nhất từ trước đến nay tại Phú Thọ đã chính thức diễn ra vào ngày 6/1/2025.
Số lượng mua bán lên tới 303 DN
Được tách ra từ vụ án Nguyễn Minh Tú (SN 1992, ngụ TP HCM) và đồng phạm, các đối tượng trong vụ án này đã thực hiện hành vi mua bán hóa đơn trái phép, làm giả con dấu và tài liệu của cơ quan, tổ chức để trục lợi bất chính.
Các bị cáo bị TAND Phú Thọ đưa ra xét xử gồm: Nguyễn Thị Huế (SN 1988, ngụ Hà Nội), Ngô Thị Lệ Thu (SN 1984, ngụ TP HCM), Phan Văn Tân (SN 1991, ngụ Đồng Tháp)…
Theo cáo trạng, ngay từ đầu năm 2021, Nguyễn Minh Tú đã chủ động liên hệ với Nguyễn Thị Huế để xây dựng một đường dây mua bán hóa đơn trái phép hoàn chỉnh, với thủ đoạn tinh vi như làm giả con dấu, sử dụng phần mềm hóa đơn điện tử trái phép.
Từ tháng 4/2021 – 10/2022, bị cáo Huế đã liên hệ mua 303 DN và làm các thủ tục theo yêu cầu rồi bán cho bị cáo Tú với giá 50 – 60 triệu đồng/1 DN (gồm các chi phí chuyển nhượng, sang tên công ty; thuê trụ sở treo biển công ty; đăng ký chữ ký số; mua phần mềm dịch vụ hóa đơn điện tử; mở tài khoản ngân hàng; làm dấu mới).
Cáo trạng cho thấy, Nguyễn Minh Tú đã mua lại khoảng 200 doanh nghiệp “ma” từ những kẻ trung gian bí ẩn, sau đó giao cho Nguyễn Thị Huế “hô biến” chúng thành những công cụ để thực hiện hành vi mua bán hóa đơn trái phép.
Để tránh sự phát hiện của cơ quan thuế, hai bên đã thống nhất kê khai gian dối, giảm thiểu số tiền thuế phải nộp một cách đáng kể. Mục đích của hành vi này là để trốn thuế, qua đó thu lợi bất chính và gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước và tự kê khai khống doanh số mua vào (thực tế không phát sinh doanh số mua vào) làm sao cho số thuế GTGT phải nộp dưới 10 triệu đồng.
Ngoài ra, khi thấy các công ty có dấu hiệu rủi ro, bị cáo Huế thực hiện thủ tục chuyển địa chỉ kinh doanh, ngừng hoạt động, đóng mã số thuế. Theo thỏa thuận, bị cáo Tú đã trả cho bị cáo Huế hơn 31 tỷ đồng.
Với kiến thức pháp luật đầy đủ, bị cáo Huế hoàn toàn có thể nhận ra sự nguy hiểm của hành vi của mình. Tuy nhiên, vì lợi nhuận, đối tượng đã không ngần ngại trở thành đồng phạm trong vụ án nghiêm trọng này để hưởng lợi bất chính hơn 31 tỷ đồng.
Không chỉ dừng lại ở việc mua bán doanh nghiệp, bị cáo Huế còn trực tiếp chỉ đạo cấp dưới làm giả chữ ký, làm sai lệch thông tin trên các hồ sơ. Việc làm giả chữ ký, hồ sơ đã trở thành một “công thức” được áp dụng rộng rãi trong đường dây mua bán hóa đơn này.
Hàng loạt đối tượng trốn thuế
Trong vụ án này, CQĐT xác định có 9 bị cáo là GĐ, người điều hành DN có hành vi trốn thuế. Trong đó có Phạm Văn Chung (SN 1989, GĐ công ty TNHH MTV Trung Cường Phát).
Để hợp thức hóa nguồn gốc hàng hóa và trốn thuế chỉ trong hai năm 2021 và 2022, Công ty Trung Cường Phát đã mua số lượng lớn hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống từ đường dây của Nguyễn Minh Tú. Với số tiền hơn 900 triệu đồng, Công ty Trung Cường Phát đã mua 47 hóa đơn, tương ứng với tổng giá trị hàng hóa lên đến hơn 25 tỷ đồng.
Để trốn số tiền thuế khổng lồ lên đến hơn 2,1 tỷ đồng, Công ty Trung Cường Phát đã sử dụng trái phép các hóa đơn GTGT mua được để kê khai khấu trừ thuế tại Chi cục Thuế khu vực Hòa Thành – Dương Minh Châu, tỉnh Tây Ninh. Phạm Văn Chung, với tư cách là người đại diện pháp luật của công ty, sẽ phải chịu trách nhiệm hình sự trước pháp luật về hành vi trốn thuế này.
Với mục đích trốn thuế, các giám đốc của Công ty CP Dasuka.THC, Công ty TNHH đầu tư thiết kế xây dựng Hưng Thịnh Phát và Công ty TNHH giải pháp công nghệ sàn Lê Anh đã mua số lượng lớn hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống, với tổng giá trị lên đến hàng chục tỷ đồng. Hành vi này đã bị cơ quan chức năng phát hiện và xử lý nghiêm.
Được dự kiến phiên toà sẽ xét xử trong 14 ngày
